Što su sporedna imovina banke?

Krediti su temelj postojanja bankarskog sustava. A za njihovu sigurnost zahtijeva zalog. S nesretnim okolnostima, on može s vremenom postati ne-temeljna imovina. Uzimajući depozit, banka mora nešto učiniti s njom, tako da, ako ne nadoknadi sve svoje troškove, barem ih držite na minimumu.

definicija

Pod ne-temeljnom imovinom, u općem smislu te fraze, razumjeti sve što je na bilancu ali ne donosi mu dohodak i ne utječe na izvedbu. Na primjer, to može biti stroj koji se zapravo ne koristi i nakon toga neće biti. Ako ga se riješite, to neće utjecati na praćenje. Ne treba ih miješati s takvom imovinom koja se koristi, iako rijetko, ili ne nosi izravnu korist, i dalje utječe na poslovanje poduzeća. Ali s bankama situacija je nešto drugačija. Tu su sporedna imovina automobili, stanovi, predmeti kućanstva i ostala vrijednost imovine. Može se prodati i dobiti nešto što zapravo takve financijske organizacije rade. Sva imovina podijeljena je u dvije kategorije:

• Redundantno . To su opcije koje visi na ravnoteži bez uspjeha i stalno zahtijevaju sredstva za njihovo održavanje. Oni ne generiraju prihod i riješiti se njih - glavni zadatak tvrtke.
• Korisno . Takve vrste imovine teoretski mogu donijeti dobit vlasniku, ako su pravilno zbrinute. Na primjer, banka može koristiti nekretninu za otvaranje vlastite podružnice. To je očito jeftinije od kupnje zgrade ili iznajmljivanja. Stroj se može koristiti kao bankovno vozilo, koje je također profitabilnije od kupnje novog. Nažalost, to se događa rijetko. U većini slučajeva, automobili nisu pogodni za njihovo stanje, a nekretnine predstavljaju stambeni sektor ili, u smislu potencijalne lokacije odjela, su na pogrešnom mjestu.

Znakovi

Postoji pet ključnih parametara za određivanje kako se sredstvo može smatrati nesuštinskim:

• Objekti nemaju nikakve veze s tvrtkom. U slučaju banaka, to može biti strojevi za obradu metala, koje očito nisu potrebne u radu financijske institucije.
• Vlasnik imovine nije u mogućnosti platiti dovoljno pozornosti na njega.
• Za profit, prvo morate napraviti velika ulaganja.
• Otuđenje ne-temeljne imovine za banku je uvijek bezbolno.
• Cijena objekta je mnogo veća od cijene za isto, ali novo, na tržištu.

Ako nešto na bilanci odgovara tim pokazateljima (možda čak ni svi), onda s visokim stupnjem vjerojatnosti tvrtka to ne treba.

Nematerijalna imovina banke

Financijske organizacije, unatoč značajnim prihodima od svojih aktivnosti, često imaju znatne troškove. Primjerice, izdavanje kredita osiguranog nekretninama prilično je ozbiljno ulaganje. Banka riskira da uopće ne dobije svoj novac ako dužnik odluči da je lakše dati stan ili kuću nego vratiti ne samo ono što je uzeo, već i dugi niz godina platiti kamatu. Može se činiti da će u ovom slučaju financijska institucija prodati prostorije i vratiti sav utrošeni novac, ali to nije posve točno. S vrlo skupim objektima rijetko imaju problema. Oni se, u pravilu, događaju upravo s činjenicom da je ili teško ili čak nemoguće prodati. I u takvoj situaciji, ne-temeljna imovina "zamrzava" na koju morate potrošiti novac "visi" na bilanci banke. Inače će njegova cijena pasti još niže. Riješite ga je vrlo teško. Na kraju, kao rezultat aukcija i nadmetanja, trošak se smanjuje do razine na kojoj je objekt već spreman za kupnju. Novac prikupljen za to samo rijetko plaća troškove.

Prednosti i nedostaci

Kao što je iz gore navedenog postalo jasno, ne-temeljna imovina banke gotovo je uvijek neprofitabilna. To je njihov glavni nedostatak. Međutim, bez njih ne rade financijski sustav bilo bi nemoguće. Bez poticaja za vraćanje zajma (posebice, zalog se obično pojavljuje u ovom obliku), dužnici bi izbjegli takve isplate na sve moguće načine. I u tome leži prednost. Podrazumijeva se da je takav predmet mnogo više vrijedan za klijenta nego za banku, i svakako će isključiti mogućnost njegovog gubitka, jer se, u stvari, obično događa.

Prodaje se

Prodaja sporedne imovine vrlo je složen proces, koji je, između ostalog, također protuzakonit. Barem - za banke. U skladu sa Zakonom o bankama i bankarskim djelatnostima, takvim organizacijama nije dopušteno obavljati trgovinu. To jest, čak i kad imamo objekt "na ruci", gotovo ga je nemoguće riješiti. Naravno, država razumije cijelu „dvostruku prirodu“ takvog pristupa i gleda kroz prste kroz kršenja, ali čak je iu tom slučaju bolje biti siguran. Najčešće se prodaja kolaterala vrši prije nego što „padne“ na bilancu i postane neosnovna imovina. Međutim, bez dopuštenja stvarnog vlasnika-dužnika, to je nemoguće, što postaje glavna prepreka. U takvoj situaciji banka osniva zasebnu pravnu osobu koja je već angažirana u provedbi sukladno zakonu i prenosi na njega neraspoređenu imovinu sukladno sporazumima. Shema je komplicirana, kontroverzna i nezgodna, ali još nema drugih opcija.

Upravljanje sporednim sredstvima

Nakon primitka vlasništva nad takvim objektom, banka ima pravo zadržati svoje stanje ili je poboljšati. Samo u rijetkim slučajevima kada se isplati, možete prevesti ovo sredstvo u profilu i koristiti kako je namijenjeno ili kako je prikladno. Potraga za kupcima može biti odgođena na duže vrijeme, a sve to vrijeme morate platiti poreze, kao i sve druge ugovorene isplate, što vjerojatno neće imati pozitivan učinak na stanje financijske institucije. Tek kada se pronađu oni koji žele steći nekorištenu imovinu, može se provesti natječaj ili se na drugi način uključiti u prodaju. Sve izgleda ovako: prvo, banka ima objekt koji treba prodati. Nadalje, informacije o tome nalaze se na stranicama, u novinama, itd. Cilj je pronaći potencijalne kupce. Ako ih je više, održava se dražba, gdje privatne ili pravne osobe nude svoje cijene. Onaj koji daje više je onaj koji uzima ne-temeljnu imovinu.

Usput, na toj osnovi često se koriste lažne sheme, u kojima se trošak ne povećava, već se smanjuje. Jedan kupac nudi drugim suučesnicima da sudjeluju na dražbi, ali ne smiju smanjiti, već povećati cijenu. Kao rezultat toga, objekt je oduzet na jeftino, i sve izgleda potpuno legitimno.

fondovi

Oni se nalaze u registru nematerijalne imovine na posebnom mjestu. S jedne strane, može se činiti da je sve s novcem sve jednostavno, ali u stvarnosti to nije. U skladu s važećim zakonodavstvom, fondovi, iako se smatraju vlasništvom, ne mogu postati predmetom zalog. Primjerice, kredit na depozit ne daje pravo banci da neovisno zadužuje iznose s računa za otplatu duga. To bi trebao biti dodatni ugovor (ili biti prisutan dodatni sporazum na doprinos). Ispada da, čak i uz novac klijenta, financijska organizacija još uvijek ne može učiniti ništa s njima bez njegovog dopuštenja. Štoviše, i dalje će se prikupljati interes za "korištenje", što prijeti da će uzrokovati još veće gubitke. Istina, u većini slučajeva takav račun podliježe uhićenju sudskom odlukom i prije ili kasnije, ali postaje vlasništvo banke. Nakon toga sva se ograničenja uklanjaju, a novac ide na otplatu duga.

štedionica

Nakon krize iz 2008. godine, mnoge su banke imale problema s imovinom koja nije osnovna. Sberbank, kao najveća od njih, u potpunosti se osjećala na vlastitoj koži, što znači upravljanje ogromnim brojem svih vrsta predmeta, čiji najveći dio zahtijeva troškove održavanja, ali ne ostvaruje profit. Otprilike godinu dana provedena je potraga za mogućim izlazom, a konačno je stvorena i Ruska aukcijska kuća dd. Tvrtka je aktivno preuzela prodaju svih sporednih, ne samo od Sberbanke, nego i od mnogih drugih organizacija u cijeloj zemlji. Ova prilično jednostavna opcija postala je primjer ostatka. Sada struktura Sberbank uključuje veliki broj različitih podružnica koje pružaju stanovništvu veliki raspon usluga. Sudeći prema najnovijim podacima, u skoroj budućnosti ista tvrtka će preuzeti neke od funkcija MFC-a. Na primjer, izdat će putovnicu.

Gazprom

Tko nije čuo za ovu korporaciju. Ali ona također ima problema s ne-temeljnom imovinom. Gazprom se sastoji od mnogo različitih tvrtki, tako da nije bilo teško pronaći onu koja bi se bavila provedbom. To je pomoglo korporaciji da ostane na tržištu i riješi se svega nepotrebnog. Sada aktivno razvija i zahvaća sve više novih područja tržišta. Primjerice, nedavno je otvoren nedržavni mirovinski fond, u kojem Gazprom ima više od 40% svojih dionica. Naravno, činjenica da se riješiti sporedne imovine nije mogla previše utjecati na Gazprom. Ipak, njihova prodaja doprinijela je novčanici.

zaključak

Većina poduzeća, poduzeća, tvrtki i organizacija tijekom svoje aktivnosti akumulira nepotrebnu imovinu. Vrlo je vjerojatno da je u nekom trenutku bilo tvrdnje, ali je kasnije postalo nepotrebno. Riješite ga se ne samo moguće već i nužno. To će pomoći zaraditi, očistiti ravnotežu i tako dalje. To je posebno važno za banke jer nastoje što više optimizirati sve svoje troškove. U ovom slučaju, nematerijalna imovina je glavna prepreka. Osim toga, banka, oni su obično izražava u prilično skupe objekte koji se mogu profitabilno provoditi.