Kreditni portfelj je ... Definicija, vrste kreditnih portfelja, formiranje i struktura

Značajnu ulogu u bankarskoj aktivnosti ima pravilno formiranje kreditnog portfelja, kojeg financijska institucija smatra integralnim objektom upravljanja s određenom strukturom. Ovaj proces pruža mogućnost točnijeg određivanja strateškog razvoja institucije u jednom ili drugom smjeru.

Kreditni portfelj - što je još?

Financijski rezultat svaka banka formirana je prvenstveno pod utjecajem poslovanja, klasificiranih prema različitim kriterijima. Međutim, to je izdavanje kredita na kamatu je najviši prioritet različitih financijskih institucija.

Izdavanjem kredita pravnim i fizičkim osobama banka formira vlastiti kreditni portfelj. Riječ je o skupu određenih pokazatelja koji daju predodžbu o opsegu aktivnosti koje zauzima niša u određenom trenutku i mogućim izgledima organizacije.

Od glavnih se obilježja mogu identificirati:

• ukupan iznos izdanih kredita;
• prosječno kreditno razdoblje;
• kamatna stopa;
• omjer dospjelih kredita;
• koncentracija velikih operacija;
• rezerviranja.

U bankarskom sektoru često se spominju ne samo sadašnji, već i potencijalni kreditni portfelj. To vam omogućuje da zamislite željeno stanje imovine u bliskoj budućnosti. Što se tiče trenutne analogije, ona je relevantna samo u vrijeme procjene.

Važne točke u oblikovanju strukture

Strukturu kreditnog portfelja čini nekoliko čimbenika.

1. Značajke tržišnog sektora koje opslužuje financijska institucija. Specifičnost komercijalnih institucija na mnoge načine utječe na određene sektore gospodarstva.
2. Iznos kapitala banke omogućuje vam određivanje maksimalnog iznosa kredita koji se izdaje pojedinom dužniku. Stoga djeluje kao ograničavajući faktor.
3. Institucije kreditne politike. Svaka financijska struktura definira svoje ciljeve i željene aktivnosti.
4. Posjedovanje vještina i iskustva menadžera omogućuje vam da preciznije identificirate problematične zajmove i odbijete se prijaviti za njih u preliminarnoj fazi.
5. Procijenjeni prihod od budućeg poslovanja. U idealnom slučaju, treba uzeti u obzir samo opcije kreditiranja koje mogu pružiti najvišu razinu profitabilnosti.
6. Osnove reguliranja aktivnosti banke omogućuju uspostavljanje prihvatljivih rizika Ako je potrebno, ograničenje ili potpuna zabrana pružanja određenih vrsta kredita.
7. Razina prihoda od financijskih transakcija u drugom smjeru. Pod jednakim uvjetima, prednost se obično daje manje rizičnim transakcijama.

Sigurnosna klasifikacija

Neovisno o tome uzima li se u obzir kreditni portfelj fizičkih ili pravnih osoba, može biti tri vrste. Klasifikacija se temelji na mogućem stupnju rizika. Portfelj može biti:

• optimalno;
• uravnoteženi;
• rizično neutralan.

Prvi, ne samo u smislu sastava, nego iu smislu strateškog plana razvoja, u potpunosti odgovara marketinškoj politici većine komercijalnih banaka. Za razliku od uravnoteženog protustrana, on može u određenim fazama uključivati ​​izdavanje zajmova na štetu profitabilnosti. To se često radi kako bi se poboljšala konkurentnost. S obzirom na potonju opciju, ona se razlikuje po minimalnim pokazateljima rizičnosti s relativno niskim primanjima.

Također, kreditni portfelj poslovne banke može biti bruto ili neto. U prvom slučaju to podrazumijeva samo ukupni iznos kredita odobrenih potrošačima u nekom trenutku u vremenu, au drugom slučaju - odbitak pričuva potrebnih za pokrivanje potencijalnih gubitaka iz poslovanja.

Opis procesa upravljanja

Konačni pokazatelji kreditnog portfelja ovisit će o odabranom regulatornom sustavu za određenu financijsku instituciju. Proces upravljanja obično je usmjeren na smanjenje rizika koliko god je to moguće. Glavni zadatak komercijalne institucije je ostvarivanje profita i stvaranje sigurnog poslovanja.

Cjelokupna organizacijska struktura temelji se na jasnom razgraničenju kompetencija zaposlenika. Menadžeri na različitim razinama imaju svoje ovlasti. Mogu mijenjati uvjete kredita, uzimajući u obzir njihovu veličinu i mogući stupanj rizika.

U sustavu upravljanja posebno je važan kompetentan razvoj kreditne politike. O strateškim i taktičkim aktivnostima raspravlja se izravno u središnjem uredu odjela. U svakoj banci formira se kreditni odbor na čijem je čelu kustos koji se bavi ovom djelatnošću. Sastav odobrava uprava ustanove.

Politika koja se razvija definira zajednički cilj, nakon čega se raspravlja o glavnim načinima za njegovo postizanje. Identificirajte područja koja najviše obećavaju za različite vrste bankovni zajmovi. Obavezni skup poželjnijeg raspona potrošača.

Specifični čimbenici utjecaja

Postoje posebne okolnosti koje izravno utječu na kreditni sustav. Mogu se podijeliti u tri glavne vrste: socijalna, opća ekonomska i bankarska. Financijska institucija na njih ni na koji način ne može utjecati.

Često se faktori međusobno nadopunjuju i ne pojavljuju se izolirano. Tablica opisuje njihovo dekodiranje s naznakom pripadnosti jednoj ili više kategorija.

Dakle, klasifikacija čimbenika je sljedeća.

Najvažniji čimbenik koji može snažno utjecati na aktivnosti financijskih organizacija je globalizacija. Zaposlenici bilo koje institucije trebaju pri tome posebnu pozornost posvetiti donošenju odluke o davanju zajma izravno.

Postojeći rizici kreditnog portfelja

Glavno načelo u funkcioniranju modernih poslovnih banaka je želja za dobivanjem visokih profita. Međutim, očekivanje mogućih gubitaka u mnogome ograničava takve poduzetnike. Nisu svi voljni žrtvovati sigurnost za impresivne prihode.

Rizik znači neizvjesnost događaja u bliskoj ili dalekoj budućnosti. Bankarstvo se bavi vjerojatnošću nesreće koja bi mogla dovesti do velikih financijskih gubitaka. U svakom slučaju, to će negativno utjecati na ukupni kapital organizacije.

Postojeći rizici u bankarskom okruženju mogu se klasificirati prema stupnju njihove pojave. Oni mogu biti vanjski ili unutarnji.

Rizici na makroekonomskoj razini ne ovise izravno o aktivnostima institucije, već ih treba predvidjeti kad god je to moguće. Mogući su negativni trendovi u industrijskim sektorima, negativne promjene u regulatornim odnosima vezanim uz bankarske aktivnosti.

Mikroekonomski rizici često su povezani s gubitkom likvidnosti i smanjenjem ukupnih troškova kapitala. Oni su više ovisni o kompetentnosti onih koji su uključeni u upravljanje.

Bankovne institucije imaju zadatak smanjiti rizične transakcije. Za postizanje krajnjeg cilja primjenjuje se širok raspon metodoloških procjena. Institucionalni analitičari trebali bi moći ispravno odabrati metode koje su prikladne za određene situacije.

Prisutnost brojnih neispunjenih obveza može govoriti o neciviliziranom pristupu organizacija razvoju tržišni odnosi. Predviđanje i uzimanje u obzir svih mogućih rizika njihova je izravna odgovornost.

Metodološki aspekti procjene kvalitete

Najvažniji parametar koji određuje razinu organizacije procesa izdavanja kredita je upravo kvaliteta kreditnog portfelja. Evaluacija se provodi po nekoliko kriterija. Izravno, kvaliteta znači skup razlikovnih svojstava i karakteristika. Kvaliteta svakog financijskog fenomena trebala bi odrediti njegovo dostojanstvo.

Postoje tri glavna kriterija procjene.

1. Stupanj rizika, karakteriziran mogućim gubicima koji se mogu pojaviti kao posljedica neispunjavanja obveza, ne samo s vjerovnikom, nego is osobom koja je obvezana obvezama iz ugovora.
2. Razina profitabilnosti elemenata dvije kategorije. Poslovna banka može imati imovinu koja stvara dohodak ili ne. U drugu skupinu ubrajaju se beskamatni zajmovi, krediti s zamrznutim kamatnim stopama i dospjela plaćanja. Profitabilnost organizacije sadrži donju i gornju granicu. U prvom slučaju, podrazumijeva se trošak operacija izvršenih s izdanim kreditima, au drugom ukupna margina.
3. Razina likvidnosti podrazumijeva procjenu kvalitete postojeće imovine. Većina kredita mora biti vraćena na vrijeme. Ako je postotak kredita koji pripadaju najboljim kategorijama vrlo visok, onda u svakom slučaju ima pozitivan učinak na likvidnost.

Navedeni kriteriji vrednovanja trebali bi se razmatrati zajedno. Pojedinačno, oni ne mogu dati predodžbu o pravoj kvaliteti kreditnog segmenta. Na primjer, niski rizik ne znači ništa. Izdani krediti prve kategorije, koji se nude uz niske kamatne stope, ne mogu biti izvor visokih prihoda.

Unatoč važnosti svih navedenih kriterija, njihovo značenje može značajno varirati ovisno o strateškom usmjerenju djelatnosti banke, uvjetima i mjestu njezina rada.

Analitički događaji

Provođenje kreditnih operacija, bankarska institucija nastoji ne samo povećati volumen, već i poboljšati kvalitetu kreditnog portfelja. Analiza vam omogućuje da pažljivo proučite njegovu strukturu i sastav izravno u dinamici. Obično se uzima nekoliko godina. Razmotreni su prvenstveno kvantitativni kriteriji koji uključuju:

• obujam ulaganja po vrstama;
• strukturu zajmova po skupinama drugih ugovornih strana;
• uvjeti plaćanja;
• broj korištenih valuta;
• razina kamatnih stopa;
• pripadnost određenoj industriji;
• pravovremenost plaćanja po zajmovima.

Pri provedbi takve analize kreditnog portfelja moguće je odrediti područja koja najviše obećavaju, kao i buduće trendove razvoja. Važnu ulogu igra usporedba postojećih stanja duga s procijenjenim plaćanjima. Kao rezultat analize moguće je utvrditi potrebna kreditna ograničenja. U svakom slučaju, potrebno je odrediti granice ukupnog iznosa zajmova i njihov iznos izdan jednom potrošaču.

Područja djelovanja klijenata mogu se značajno razlikovati u pogledu mogućih rizika, što je povezano s različitim gospodarskim uvjetima. Stoga se vrste odobrenih zajmova ne bi trebale ocjenjivati ​​jednako. U analizi se koriste različiti relativni pokazatelji koji se izračunavaju iz prometa tijekom određenog vremenskog intervala. To uključuje, primjerice, udio problematičnih zajmova, kao i omjer dospjelih plaćanja prema ukupnom kapitalu.

Centralizirani pristup analizi podrazumijeva vrlo stroge zahtjeve, ali u ovom slučaju potrebno je koristiti dodatne tehnike.

Primjer kreditne sposobnosti pojedine banke

Razmislite treba li upravo o kreditnom portfelju Sberbanke, jer je ta institucija cirkulacijski sustav domaće ekonomije. Zapošljava više od 260 tisuća zaposlenika. Banka je moćna financijska institucija koja se brzo transformira u jednu od najvećih financijskih institucija na planeti.

Institucija daje kredite pravnim i fizičkim osobama. Prvi od njih znatno prevladavaju. Njihov postotak je oko 73 posto. Što se tiče popularnih vrsta valuta, one se distribuiraju sljedećim redoslijedom:

• Ruska rublja - 64,2%;
• američki dolar - 23,3%;
• ostale monetarne jedinice - 12,5%.

U banci dominiraju krediti namijenjeni dugom razdoblju plaćanja. Oni čine 42 posto.

Što se tiče dinamike zaduživanja za razdoblje od 2013. do 2015. godine, može se procijeniti pomoću tablice.

Nakon provedene potpune analize kvalitete i koeficijenata kreditnog portfelja Sberbank, može se zaključiti da pravne osobe koje uzimaju kredite u ruskoj valuti prevladavaju u klijentskom okruženju. Istodobno, ukupni udio dospjelih neplaćenih obveza ne prelazi 4 posto. Međutim, potrebno je upozoriti na povećanje dinamike duga.

Regulatorno poslovanje s kreditima

Ustavne norme omogućuju određivanje tijela nadležnih za upravljanje kreditnim i bankarskim sustavom, specifičnosti njihovog formiranja i obavljanja komercijalnih djelatnosti. Zakonodavni dokumenti jasno odražavaju funkcije, glavne zadaće i načela postojanja organizacija.

U skladu sa zahtjevima Građanskog zakonika, postojanje ugovora o zajmu obvezuje banku izdavanje sredstava fizičkoj ili pravnoj osobi u iznosu koji je predviđen. Zajmoprimac ne smije samo primiti povrat financijska sredstva ali i za plaćanje kamata koje nudi ustanova.

Za reguliranje odnosa između zajmodavca i druge ugovorne strane predviđen je poseban zakon Ruske Federacije. Zove se “O bankama i bankarstvu”. Uz njegovu pomoć utvrđuju se uvjeti za obavljanje poslova izdavanja kredita i prikupljanja sredstava.

Banka ima i interne dokumente prema kojima se provodi kreditna politika. Utvrđuje vlastite zadaće i prioritetna područja djelovanja, kao i postupak organiziranja procesa odobravanja kredita. Takvi dokumenti čine osnovu za funkcioniranje ustanove u punom skladu sa strateški važnim područjima.

Postoje i drugi savezni zakoni koji reguliraju odnos kreditnih institucija i zajmoprimaca, ali se oni odnose na njih samo neizravno.

Završni dio

Čitatelji bi trebali razumjeti da je kreditni portfelj vrlo važan element u vođenju bankarskih aktivnosti. Uvjetima suvremenog tržišta potrebno je poboljšati metode vrednovanja tijekom cijelog vremenskog razdoblja i stalno mijenjati prioritete formacije. Sve komercijalne banke trebale bi raditi na ovoj službi praćenja, što može uvelike poboljšati osnovne pokazatelje.