Analiza solventnosti tvrtke: praćenje stupnja

Za što se analizira?

Glavni aspekt u kreditiranju organizacije ili njenoj prodaji je analiza solventnosti tvrtke. Ta je analiza po svojoj prirodi niz provjera i izračuna.

Glavne faze financijske i ekonomske analize solventnosti poduzeća

• Analiza poslovnog ugleda klijenta.
• Analiza socijalne slike dužnika.
• analiza financijski pokazatelji.

Financijski učinak

Posebnu pozornost treba posvetiti financijskom učinku. Analiza solventnosti društva provodi se pomoću sljedećih čimbenika:

• struja likvidnost poduzeća ;
• apsolutna likvidnost;
• omjer pokrivenosti;
• omjer kapitala / kredita (obveze).

Kratke karakteristike koeficijenata

Tekuća likvidnost

Procjena solventnosti društva na temelju koeficijent tekuće likvidnosti podrazumijeva mogućnost korištenja poduzeća obrtni kapital otplatiti financijske obveze. Da bi se izračunala likvidnost, dovoljno je imati bilancu društva, iz koje je potrebno uzeti gotovinu u blagajni, kao obrtna sredstva, račun za namiru depozite, robu, gotove proizvode i tako dalje. Ovisno o vrsti poslovanja koja se analizira, koeficijent tekuće likvidnosti ima različite vrijednosti. Treba napomenuti da u svakom slučaju mora biti najmanje nula. Što je veći taj pokazatelj - to je veća ocjena poduzeća u bankarskoj analizi.

Apsolutna likvidnost

Apsolutna likvidnost tvrtke omogućuje da se shvati koliko će kratkoročnih obveza društva biti zatvoreno u postotku visoko likvidnih sredstava. U tom slučaju visoko likvidna sredstva djeluju samo novčani tokovi (gotovina, stanja na tekućem računu, depoziti) koji su prikazani u bilanci društva.

Omjer pokrivenosti

Pokrivenost - najvažniji pokazatelj za izračun solventnosti organizacije. Pokazatelj se izračunava kao omjer neto prihoda na kraju mjeseca i plaćanja po zajmu (obvezi). Neto dobit treba premašiti isplate zajmova najmanje 1,5 puta. Analiza likvidnosti društva koja koristi koeficijent pokrića daje nam preliminarni zaključak o mogućnosti otplate kredita od strane tvrtke.

Omjer kapitala i obveza

Omjer kapitala i obveza pruža priliku stručnjacima koji analiziraju solventnost tvrtke da vide koji dio novca uložen u posao je pozajmljen. To je vrlo važno, jer ako je u poduzeću udio kreditnih sredstava jednak ili veći od vlastitih sredstava tvrtke, postoji rizik da se kredit ne vrati.

Ostali pokazatelji solventnosti

Drugi pokazatelji koji utječu na solventnost poduzeća također su važni: omjer prometa i potraživanja, prihod od obveza prema dobavljačima.

Učinak analize poduzeća

Analiza solventnosti i likvidnosti društva omogućuje, pored donošenja odluke o kreditiranju, i da se vlasniku tvrtke navode financijski pokazatelji o njegovoj djelatnosti. A u slučaju pogoršanja pokazatelja, možete brzo odgovoriti, čime se sprečava veliki gubitak u poslovanju.